Изменения в бюджет апрель 2019
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Контрольного органа на проект решения «О внесении изменений в бюджет Муниципального образования город Алапаевск
на 2019 год и плановый период 2020-2021г.г.»
В соответствии с требованиями статьи 157 Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее – БК РФ), пункта 4 статьи 13 Положения «О бюджетном процессе в Муниципальном образовании город Алапаевск» (с изменениями), статьи 8 Положения «О Контрольном органе Муниципального образования город Алапаевск» Контрольным органом проведена экспертиза проекта решения «О внесении изменений в бюджет Муниципального образования город Алапаевск на 2019 год и плановый период 2020-2021 г.г.», в результате которой установлено следующее:
1. Проект решения «О внесении изменений в бюджет Муниципального образования город Алапаевск на 2019 год и плановый период 2020-2021г.г.», поступил в Контрольный орган 12.04.2019г.
2. В ходе экспертизы Контрольным органом рассмотрены вопросы, связанные с экономической оценкой проекта, определенные статьей 13 Положения «О бюджетном процессе в Муниципальном образовании город Алапаевск» (с изменениями).
3. Проектом меняются основные характеристики бюджета 2019 года, в плановый период 2020- 2021 год изменения не вносятся.
Изменение основных характеристик бюджета 2019 года показано в таблице 1.
Таблица 1
|
Показатели бюджета |
Решение от 25.12.2018 № 70-НПА , тыс. руб. |
Решение Думы в последней редакции тыс. руб. |
проект, тыс. руб. |
Отклонение от показателей решения № 70-НПА |
|
|
тыс. руб. |
(%) |
||||
|
Доходы |
1 319 721,8 |
1 373 774,8 |
1 393 794,0 |
74 072,2 |
105,6 |
|
Расходы |
1 330 521,8 |
1 418 241,1 |
1 438 260,3 |
107 738,5 |
108,1 |
|
Дефицит |
10 800,0 |
44 466,3 |
44 466,3 |
33 666,3 |
311,7 |
3.1. Проектом предлагается утвердить объем доходов в сумме 1 393 794,0 тыс.руб., что составит 105,6 % к первоначальным бюджетным назначениям.
Предлагаемые изменения приведут к увеличению доходов на сумму 20 019,2 тыс.руб.:
- Увеличение налоговых доходов на сумму 4 021,0 тыс.руб. за счет увеличения поступлений по итогам квартала по НДФЛ на 3 105,0 тыс.руб. и госпошлины на 916,0 тыс.руб.
- Увеличение неналоговых доходов на 649,0 тыс. руб. за счет увеличения поступлений по итогам квартала по доходам от платных услуг на 36,0 тыс.руб., доходам от использования имущества на 300,0 тыс.руб. и штрафам на 313,0 тыс.руб.
- Увеличение безвозмездных поступлений на сумму 15 349,2 тыс.руб. в том числе:
- Субсидии на строительство объектов коммунальной инфраструктуры на сумму 14 809,2 тыс.руб.
- Возврат остатков субсидий автономными учреждениями на сумму 11 тыс.руб.
- Возврат остатков субсидий бюджетными учреждениями на сумму 529,0 тыс.руб.
3.2. Проектом предлагается утвердить объем расходов в сумме 1 438 260,3 тыс. руб., что составит 108,1 % к первоначальным бюджетным назначениям.
Предлагаемые изменения приведут к увеличению расходов на сумму 20 019,2 тыс.руб.:
- Предлагается увеличение расходов ГРБС Администрация МО город Алапаевск в сумме 14 809,2 тыс.руб. по программе «Развитие и модернизация коммунального хозяйства»
- Предлагается увеличение расходов ГРБС Управление физкультуры и спорта на 5 210,0 тыс.руб. по программе «Развитие физкультуры, спорта и молодежной политики»
Проекты муниципальных программ с предлагаемыми изменениями в Контрольный орган не представлены.
Предлагается уточнение кодов бюджетной классификации по ГРБС Администрация МО город Алапаевск и изменения по передвижению бюджетных ассигнований между ГРБС Администрация и ГРБС Управление образования по сумме 60,0 тыс.руб., которые не приведут к изменению объема расходов местного бюджета.
3.3. Дефицит бюджета не изменяется.
Вывод: Замечания по представленным изменениям в проект решения «О внесении изменений в бюджет Муниципального образования город Алапаевск на 2019 год и плановый период 2020-2021г.г.» отсутствуют, проект может быть рассмотрены на заседании Думы.
