ИНФОРМАЦИЯ Контрольного органа об исполнении бюджета муниципального образования город Алапаевск за 1 квартал 2019 года
В соответствии с требованиями статьи 8 Положения о Контрольном органе МО город Алапаевск, утвержденного решением Думы МО город Алапаевск от 24.11.2011 г. № 74-НПА и ст. 29 Положения о бюджетном процессе в МО город Алапаевск Контрольным органом подготовлена настоящая информация об исполнении бюджета МО город Алапаевск за 1 квартал 2019 года.
Бюджет МО город Алапаевск исполнялся в соответствии с Решением Думы МО город Алапаевск от 25.12.2018 г. № 70-НПА «Об утверждении бюджета муниципального образования город Алапаевск на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годов». В течение 1 квартала 2019 года изменения в утвержденный бюджет МО город Алапаевск на 2019 год вносились три раза.
В соответствии с решением Думы 70-НПА от 25.12.2018 года «Об утверждении бюджета Муниципального образования город Алапаевск на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годов»:
- доходы бюджета на 2019 год первоначально были предусмотрены в сумме – 1 319 721,8 тыс.руб.
- расходы бюджета на 2019 год были предусмотрены в сумме – 1 330 521,8 тыс. руб.
- дефицит бюджета 10 800,0 тыс.руб.
В течение 1 квартала 2019 года в решение Думы внесены изменения:
- доходы бюджета предусмотрены в сумме – 1 373 774,8 тыс.руб.( увеличены на 54 053,0 тыс.руб.)
- расходы бюджета на год предусмотрены в сумме -1 418 241,1 тыс.руб.,(увеличены на 87 719,3 тыс.руб.).
- дефицит бюджета – 44 466,3 тыс.руб.(увеличен на 33 666,3 тыс.руб.).
Оценка исполнения бюджета муниципального образования по доходам
Доходы местного бюджета за 1 квартал 2019 года составили 318 368,2 тыс. руб., что на 77 793,5 тыс. руб. меньше, чем за 1 квартал 2018 года.
Объем поступлений за 1 квартал 2019 годасоставил 23,2 % от объема доходов, предусмотренных Решением Думы МО город Алапаевск от 25.12.2018 г. № 70-НПА «Об утверждении бюджета муниципального образования город Алапаевск на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годов» с учетом внесенных изменений в бюджетную роспись.
Поисполнению следующих доходов местного бюджета наблюдается снижение поступлений в 1 квартале 2019 года по сравнению с аналогичным периодом прошлого года:
- по налогу на имущество физических лиц
- по платежам за природные ресурсы снижение почти в два раза
- по доходам от использования имущества
- по доходам от продажи материальных и нематериальных активов
- по доходам от оказания платных услуг снижение в два раза
По остальным доходным источникам увеличение поступлений по сравнению с аналогичным периодом прошлого года.
Исполнение по безвозмездным поступлениям в целом составило 24,2% от годовых плановых назначений.
Оценка исполнения бюджета муниципального образования город Алапаевск по расходам
Расходы местного бюджета за 1 квартал 2019 года составили 332 932,6 тыс. руб., что на 14 691,2 тыс. руб. больше, чем в 1 квартале 2018 года.
Объем расходов за 1 квартал 2018 годасоставил 23,5 % от годовых плановых назначений,утвержденных решением Думы. В 2018 году данный показатель составлял 20,2 %.
В результате анализа расходов бюджета установлено, что приоритетным направлением расходования средств бюджета по итогам исполнения за 1 квартал 2019 года являлось образование, на него пришлось больше половины общего объема расходов – 54,2%.
Муниципальное образование работает по программному методу планирования и расходования средств. Большая доля расходов запланирована по муниципальным программам – 74,3 %. В развитие этого направления в 1 квартале 2019 года осуществлялась реализация 19 муниципальных программ.
По 4 муниципальным программам расходы в 1 квартале не производились. («Формирование современной городской среды», «Экологическая безопасность на территории МО», «Градостроительное развитие территории МО», «Развитие малого и среднего предпринимательства»). По 6 муниципальным программам исполнение на хорошем уровне.
На реализацию мероприятий программ запланировано 1 054 329,6 тыс.руб. , израсходовано 232 867,9 тыс.руб., % произведенных расходов – 22,1% - сопоставим с общим объемом расходов бюджета.
Дефицит бюджета, источники его покрытия, состояние муниципального долга
В соответствии с Решением Думы 70-НПА от 25.12.2018 года «Об утверждении бюджета Муниципального образования город Алапаевск на 2019 год и плановый период 2020 и 2021 годов » дефицит бюджета предусмотрен в сумме 44 466,3 тыс.руб. с учетом остатка средств на счете местного бюджета.
Фактически получен дефицит в сумме 14 564,5 тыс. рублей.
По состоянию на 01.04.2019 г. муниципальный долг составил 36 871,5 тыс.руб.(в том числе по муниципальным гарантиям 4500,0 тыс.руб.)
В бюджете по статье «Обслуживание муниципального долга» на 2019 год утверждена сумма 1 602,0 тыс. руб. За 1 квартал 2019 года произведены фактические расходы в сумме 512,6 тыс.руб., исполнение составило 32,0 % от годовых назначений.
Размер резервного фонда установлен в сумме 4 000,0 тыс.руб., по состоянию на 01.04.2019 года по данному виду расходы не производились.
Остаток средств на счете местного бюджета согласно форме 0503150 «Баланс по операциям кассового обслуживания исполнения бюджета по состоянию на 01.04.2019г. составляет 31 390,4 тыс.руб.
