ИНФОРМАЦИЯ Контрольного органа о ходе исполнении бюджета муниципального образования город Алапаевск за полугодие 2020 года
В соответствии с требованиями статьи 8 Положения о Контрольном органе МО город Алапаевск, утвержденного решением Думы МО город Алапаевск от 24.11.2011 г. № 74-НПА (с изменениями) и ст. 29 Положения о бюджетном процессе в МО город Алапаевск Контрольным органом подготовлена настоящая информация об исполнении бюджета МО город Алапаевск за полугодие 2020 года.
Бюджет МО город Алапаевск исполнялся в соответствии с Решением Думы МО город Алапаевск от 24.12.2019 г. № 60-НПА «Об утверждении бюджета муниципального образования город Алапаевск на 2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов». В течение полугодия 2020 года изменения в утвержденный бюджет МО город Алапаевск на 2020 год вносились пять раз.
В соответствии с решением Думы от 24.12.2019 г. № 60-НПА «Об утверждении бюджета муниципального образования город Алапаевск на 2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов»:
- доходы бюджета на 2020 год первоначально были предусмотрены в сумме – 1 473 928,0 тыс.руб.
- расходы бюджета на 2020 год были предусмотрены в сумме – 1 485 651,0 тыс. руб.
- дефицит бюджета 11 723,0 тыс.руб.
С учетом внесенных изменений в 2020 год:
- доходы бюджета предусмотрены в сумме – 1 494 349,3 тыс.руб.( увеличены на 20 421,3 тыс.руб – 1,4%)
- расходы бюджета на год предусмотрены в сумме – 1 530 552,6 тыс.руб.,(увеличены на 44 901,6 тыс.руб. – 3,0%).
- дефицит бюджета 36 203,3 тыс.руб. (увеличен на 24 480,3 тыс.руб.)
Оценка исполнения бюджета муниципального образования по доходам
Доходы местного бюджета за полугодие 2020 года составили 779 202,2 тыс.руб. (в аналогичном периоде прошлого года - 724 573,7 тыс. руб.) Объем поступлений за отчетный период составил 52,1% от объема доходов, предусмотренных Решением Думы МО город Алапаевск(в аналогичном периоде прошлого года – 51,7%).
В соответствии с решением Думы 60-НПА от 24.12.2019 года «Об утверждении бюджета Муниципального образования город Алапаевск на 2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов»:
- доходы бюджета на 2020 год первоначально были предусмотрены в сумме –1 473 928,0 тыс.руб.
С учетом внесенных изменений в бюджетную роспись показатели поступления доходов в местный бюджет представлены в Таблице 1.
|
Наименование доходов бюджета |
Решение Думы 60-НПА с внесенными изменениями |
Исполнение за полугодие |
исполнение |
||
|
тыс.руб. |
доля % |
тыс.руб. |
доля % |
% |
|
|
Налоговые и неналоговые доходы, в том числе: налог на доходы физических лиц |
342 096,8 |
22,9 |
148 627,4 |
19,1 |
43,4 |
|
Акцизы по подакцизным товарам(дорожный фонд) |
44 587,0 |
3,0 |
18 131,9 |
2,3 |
40,7 |
|
налоги на совокупный доход |
32 386,0 |
2,2 |
17 648,0 |
2,3 |
54,5 |
|
налоги на имущество |
29 360,0 |
2,0 |
7 578,3 |
1,0 |
25,8 |
|
доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности |
17 729,3 |
1,2 |
7600,1 |
1,0 |
42,9 |
|
платежи при пользовании природными ресурсами |
383,0 |
0,03 |
350,5 |
0,04 |
91,5 |
|
доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства |
2 893,5 |
0,2 |
509,2 |
0,07 |
17,6 |
|
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов |
26 082,7 |
1,8 |
1 120,5 |
0,1 |
4,3 |
|
Штрафы, санкции, возмещение ущерба |
3 299,4 |
0,2 |
3 782,4 |
0,5 |
114,6 |
|
безвозмездные поступления |
985 131,6 |
65,9 |
569 627,8 |
73,1 |
57,8 |
|
Итого доходов |
1 494 349,3 |
100 |
779 202,2 |
100 |
52,1 |
В целом,по исполнению доходов местного бюджета наблюдается положительная динамика (за счет увеличения доли безвозмездных поступлений на 7,2%), так как исполнение фактически достигло 52,1% от плановых назначений 2020 года.
Налоговые и неналоговые доходы, доля которых запланирована 34,1% от общего объема доходов, исполнены на 26,9% - недостаточно, снижение доли на 7,2% за счет низкого поступления налогов: на имущество(срок уплаты налогов 1 декабря), доходов от оказания платных услуг и самое низкое исполнение по доходам от продажи материальных и нематериальных активов – 4,3% ( в течение второго квартала указанный доходный источник увеличен в три раза на 17,5 млн.руб.).
Исполнение по безвозмездным поступлениям в целом составило 57,8% от годовых плановых назначений.
Оценка исполнения бюджета муниципального образования город Алапаевск по расходам
Расходы местного бюджета за полугодие 2020 года составили 752 177,0 тыс.руб. ( в аналогичном периоде прошлого года - 714 854,7 тыс. руб.) Объем расходов за отчетный период составил 49,1 % от годовых плановых назначений,утвержденных решением Думы.
В соответствии с решением Думы 60-НПА от 24.12.2019 года «Об утверждении бюджета Муниципального образования город Алапаевск на 2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов»:
- расходы бюджета на 2020 год были предусмотрены в сумме –1 485 651,0 тыс. руб.
Исполнение расходов по разделам бюджетной классификации расходов за полугодие 2020 года представлено в таблице 2.
Таблица 2
|
Наименование раздела расходов |
Решение Думы 60-НПА с внесенными изменениями |
Исполнение за полугодие |
% исполнения |
|
Общегосударственные вопросы |
105 888,1 |
49 142,8 |
46,4 |
|
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность |
9 995,0 |
4 527,2 |
45,3 |
|
Национальная экономика |
97 550,0 |
16 767,8 |
17,2 |
|
Жилищно-коммунальное хозяйство |
190 020,0 |
78 716,4 |
41,1 |
|
Охрана окружающей среды |
1 680,0 |
34,3 |
2,0 |
|
Образование |
809 471,9 |
426 139,7 |
52,6 |
|
Культура, кинематография |
96 814,3 |
43 519,7 |
45,0 |
|
Социальная политика |
193 849,2 |
121 740,7 |
62,8 |
|
Физическая культура и спорт |
24 351,1 |
10 712,4 |
44,0 |
|
Средства массовой информации |
600,0 |
600,0 |
100,0 |
|
Обслуживание государственного и муниципального долга |
333,0 |
276,0 |
82,9 |
|
Итого |
1 530 552,6 |
752 177,0 |
49,1 |
Исполнение бюджета главными распорядителями бюджетных средств за полугодие 2020 года по расходам представлено в таблице 3
Таблица 3
|
Наименование ГРБС |
Решение Думы 60-НПА с изм. |
Исполнение за полугодие |
% исполнения |
|
Администрация МО город Алапаевск |
559 448,2 |
256 222,1 |
45,8 |
|
УИПОиНД |
13 319,0 |
4 745,9 |
35,6 |
|
Управление образования |
808 874,7 |
426 123,2 |
52,7 |
|
Управление культуры |
96 164,3 |
43 286,2 |
45,0 |
|
Дума МО город Алапаевск |
4 497,9 |
2 163,2 |
48,1 |
|
Контрольный орган МО город Алапаевск |
3 265,0 |
1 330,7 |
40,8 |
|
Управление физкультуры, спорта и молодежной политики |
26 587,3 |
10 818,9 |
40,7 |
|
ТУ по п.Асбестовский |
4 438,1 |
1 651,3 |
37,2 |
|
ТУ по п.Западный |
4 054,7 |
1 859,6 |
45,9 |
|
ТУ по п.Зыряновский |
3 982,5 |
1 746,3 |
43,8 |
|
ТУ по п.Н-Шайтанский |
5 192,3 |
2 023,0 |
39,0 |
|
Всего расходов |
1 530 552,6 |
752 177,0 |
49,1 |
В целом,поисполнению расходов местного бюджета наблюдается положительная динамика, так как исполнение фактически достигло 49,1 % от плановых назначений.
В 1 полугодии 2020 года осуществлялась реализация 17 муниципальных программ.
За полугодие не производились расходы по муниципальным программам(исполнение – 0%):
- «Градостроительное развитие территории МО»
- «Формирование современной городской среды»
- «Современная информационно-коммуникационная инфраструктура»
Исполнение муниципальных программ на уровне менее 20,0 % за январь – июнь 2020 года увеличивает риск не освоения в полном объеме средств до конца финансового года.
Низкое исполнение по муниципальным программам:
- «Управление муниципальным имуществом и земельными ресурсами» – 15,8%
- «Экологическая безопасность на территории МО» – 2,0%
- «Улучшение жилищных условий в МО» – 19,2%
- «Повышение эффективности кадровой политики» – 12,2%
- «Перспективное развитие уличной дорожной сети» – 18,7%
На реализацию мероприятий муниципальных программ запланировано 1 131 732,4 тыс.руб. , израсходовано 542 305,3 тыс.руб., произведены расходы на 47,9 % годового плана.
Дефицит бюджета
В соответствии с решением Думы 60-НПА от 24.12.2019 года «Об утверждении бюджета Муниципального образования город Алапаевск на 2020 год и плановый период 2021 и 2022 годов» с учетом внесенных изменений дефицит бюджета предусмотрен в сумме 36 203,3 тыс.руб. с учетом остатка средств на счете местного бюджета.
Фактически получен профицит в сумме 27 025,2 тыс. рублей.
В бюджете по статье «Обслуживание муниципального долга» на 2020 год утверждена сумма 333,0 тыс. руб. За полугодие 2020 года произведены фактические расходы в сумме 276,2 тыс.руб., исполнение составило 82,9 % от годовых назначений.
Размер резервного фонда установлен в сумме 3 900,0 тыс.руб., по состоянию на 01.07.2020 года по данному виду расходов остаток средств составил 1 397,9 тыс.руб., средства в сумме 2 502,1 тыс.руб. перераспределены ГРБС: Администрация, Образование, Культура, Физкультура и ТУ п. Зыряновский для осуществления расходов. Расходы по состоянию на 01.07.2020г. произведены частично, остаток средств составил -607,6 тыс.руб.
Остаток средств на счете местного бюджета согласно форме 0503150 «Баланс по операциям кассового обслуживания исполнения бюджета по состоянию на 01.07.2020г. составляет 70 729,3 тыс.руб.
Вывод:
- В целом по исполнению местного бюджета наблюдается положительная динамика, так как по доходам исполнение фактически достигло 52,1%, а по расходам – 49,1%.
- Исполнение муниципальных программ на уровне менее 20,0 % за январь – июнь 2020 года увеличивает риск не освоения в полном объеме средств до конца финансового года.
