ИНФОРМАЦИЯ Контрольного органа об исполнении бюджета муниципального образования город Алапаевск за 1 квартал 2022 года
В соответствии с требованиями статьи 8 Положения о Контрольном органе МО город Алапаевск, утвержденного решением Думы МО город Алапаевск от 05.04.2022 г. № 17-НПА и ст. 29 Положения о бюджетном процессе в МО город Алапаевск Контрольным органом подготовлена настоящая информация об исполнении бюджета МО город Алапаевск за 1 квартал 2022 года.
Бюджет МО город Алапаевск исполнялся в соответствии с Решением Думы МО город Алапаевск от 23.12.2021 г. № 50-НПА «Об утверждении бюджета муниципального образования город Алапаевск на 2022 год и плановый период 2023 и 2024 годов». В течение 1 квартала 2022 года изменения в утвержденный бюджет МО город Алапаевск вносились два раза.
В соответствии с решением Думы № 50-НПА от 23.12.2021 года «Об утверждении бюджета Муниципального образования город Алапаевск на 2022 год и плановый период 2023 и 2024 годов»:
- доходы бюджета на 2022 год первоначально были предусмотрены в сумме – 1 739 262,0 тыс.руб.
- расходы бюджета на 2022 год были предусмотрены в сумме – 1 753 342,0 тыс. руб.
- дефицит бюджета 14 080,0 тыс.руб.
В течение 1 квартала 2022 года в решение Думы внесены изменения:
- доходы бюджета предусмотрены в сумме – 1 983 732,6 тыс.руб.(увеличены на 244 470,6 тыс.руб.), в показатели сводной бюджетной росписи были внесены изменения в соответствии с п.3 ст.217 БК РФ на сумму 19 229,8 тыс.руб. без внесения изменений в решение о бюджете по уведомлению Минфина Свердловской области.
- расходы бюджета на год предусмотрены в сумме – 2 071 836,5 тыс.руб.,(увеличены на 318 494,5 тыс.руб.).
- дефицит бюджета – 88 103,9 тыс.руб.(увеличен на 74 023,9 тыс.руб. за счет распределения остатка средств местного бюджета на счете - сумма 49 854,0 тыс.руб. по данным Финуправления Администрации и возврата средств на счет по Зыряновской газовой котельной в сумме 19 229,8 тыс.руб.).
Оценка исполнения бюджета муниципального образования по доходам
Доходы местного бюджета за 1 квартал 2021 года составили 389 986,0 тыс. руб., что на 39 698,1 тыс. руб. больше, чем за 1 квартал 2021 года.
Объем поступлений за 1 квартал 2022 годасоставил 21,7 % от объема доходов, предусмотренных Решением Думы МО город Алапаевск от 23.12.2021 г. № 50-НПА «Об утверждении бюджета муниципального образования город Алапаевск на 2021 год и плановый период 2023 и 2024 годов» с учетом внесенных изменений в бюджетную роспись.
Показатели поступления доходов в местный бюджет представлены в Таблице 1.
|
Наименование доходов бюджета |
Решение Думы 50-НПА с изм. |
Исполнение за 1 квартал |
исполнение |
||
|
тыс.руб. |
доля % |
тыс.руб. |
доля % |
% |
|
|
Налоговые и неналоговые доходы в том числе: |
624 352,8 |
31,5 |
132 153,9 |
30,8 |
21,2 |
|
налог на доходы физических лиц |
379 259,0 |
19,1 |
86 707,1 |
20,2 |
22,9 |
|
Акцизы по подакцизным товарам(дорожный фонд) |
48 467,0 |
2,4 |
12 499,7 |
2,9 |
25,8 |
|
налоги на совокупный доход |
63 927,0 |
3,2 |
14 332,1 |
3,3 |
22,4 |
|
налоги на имущество |
32 900,0 |
1,7 |
2 177,7 |
0,5 |
6,6 |
|
Государственная пошлина |
9 210,0 |
0,5 |
1 707,9 |
0,4 |
18,5 |
|
доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности |
29 459,5 |
1,5 |
7 539,9 |
1,8 |
25,6 |
|
платежи при пользовании природными ресурсами |
163,0 |
0,01 |
121,6 |
0,03 |
74,6 |
|
доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства |
2 480,2 |
0,1 |
470,0 |
0,1 |
19,0 |
|
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов |
53 920,8 |
2,7 |
5 430,3 |
1,3 |
10,1 |
|
безвозмездные поступления
|
1 359 379,8 |
68,5 |
297 530,2 |
69,2 |
21,9 |
|
Итого доходов |
1 983 732,6 |
100 |
429 684,1 |
100 |
21,7 |
В целом,поисполнению поступлений в местный бюджет по доходам наблюдается недовыполнение, исполнение фактически достигло 21,7 % от плановых назначений 2022 года.
Налоговые и неналоговые доходы, доля которых запланирована 31,5% от общего объема доходов, исполнены на 30,8% (недовыполнение по поступлениям).
Наибольшая доля по недопоступлению налогов приходится на:
- налоги на имущество, поступление за отчетный период составило 6,6 % от годовых плановых назначений. В два раза меньше аналогичного периода прошлого года (срок уплаты 1 декабря)
- доходы от продажи материальных и нематериальных активов– 10,1 %.
Недопоступил налог на доходы физических лиц – исполнение за квартал составило 22,9 % от годовых назначений.
Исполнение по безвозмездным поступлениям в целом составило 21,9% от годовых плановых назначений. За счет недопоступления безвозмездных поступлений не достигнуто выполнение за квартал.
Оценка исполнения бюджета муниципального образования город Алапаевск по расходам
Расходы местного бюджета за 1 квартал 2022 года составили 396 195,0 тыс. руб. Объем расходов за отчетный период составил 19,1% (24,1 % в аналогичном периоде прошлого года) от годовых плановых назначений,утвержденных решением Думы.
Исполнение расходов по разделам бюджетной классификации расходов за 1 квартал 2022 года представлено в таблице 2. Таблица 2
|
Наименование раздела расходов |
Решение Думы 50-НПА с изм. |
Исполнение за 1 квартал |
% исполнения |
|
Общегосударственные вопросы |
119 199,2 |
22 692,5 |
19,1 |
|
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность |
10 466,0 |
1 944,7 |
18,6 |
|
Национальная экономика в т.ч. дорожное хозяйство |
129 552,8 112 200,8 |
4 829,8 4 013,5 |
3,7 3,6 |
|
Жилищно-коммунальное хозяйство |
472 495,6 |
42 296,1 |
9,0 |
|
Охрана окружающей среды |
1 210,0 |
0 |
0 |
|
Образование |
957 230,2 |
229 008,0 |
23,9 |
|
Культура, кинематография |
103 447,6 |
23 312,7 |
22,5 |
|
Социальная политика |
216 263,0 |
64 751,2 |
29,9 |
|
Физическая культура и спорт |
58 998,1 |
7 104,1 |
12,0 |
|
Средства массовой информации |
2 150,0 |
0 |
0 |
|
Обслуживание муниципального долга |
904,0 |
255,9 |
28,3 |
|
Итого |
2 071 836,5 |
396 195,0 |
19,1 |
Самое низкое исполнение расходов по разделам:
- «Охрана окружающей среды» - 0 %, расходы не производились
- «Средства массовой информации» - 0%
- «Национальная экономика» - 3,7 %
- «Физкультура и спорт» - 12,0 %
Исполнение бюджета главными распорядителями бюджетных средств за 1 квартал 2022 года по расходам представлено в таблице 3
Таблица 3
|
Наименование ГРБС |
Решение Думы 50-НПА с изм. |
Исполнение за 1 квартал |
% исполнения |
|
Администрация МО город Алапаевск |
913 380,9 |
125 883,4 |
13,8 |
|
УИПОиНД |
42 131,2 |
5 399,7 |
12,8 |
|
Управление образования |
956 308,2 |
228 934,1 |
23,9 |
|
Управление культуры |
102 921,6 |
23 238,5 |
22,6 |
|
Дума МО город Алапаевск |
5 084,0 |
1 142,8 |
22,5 |
|
Контрольный орган МО город Алапаевск |
3 705,0 |
823,1 |
22,2 |
|
Управление физкультуры, спорта и молодежной политики |
26 917,6 |
7 104,1 |
26,4 |
|
ТУ по п.Асбестовский |
4 789,0 |
902,8 |
18,9 |
|
ТУ по п.Западный |
6 102,0 |
787,8 |
12,9 |
|
ТУ по п.Зыряновский |
3 873,0 |
908,4 |
23,5 |
|
ТУ по п.Н-Шайтанский |
5 702,0 |
996,5 |
17,5 |
|
Всего расходов |
2 071 836,5 |
396 195,0 |
19,1 |
В целом по муниципальному образованию исполнение по расходам составило 19,1 % от годовых назначений.
В течение 1 квартала 2022 года осуществлялась реализация 17 муниципальных программ:
Низкий % произведенных расходов (меньше 10%) по шести (в аналогичном периоде прошлого года по 4) муниципальным программам:
- «Управление муниципальным имуществом» - 8,6%
- «Торговые технологии-современная культура потребления» - 1,2%
- «Повышение эффективности кадровой политики» - 1,6 %
- «Перспективное развитие уличной дорожной сети» - 3,5%
- «Улучшение жилищных условий» - 2,1%. По данной программе исполнение по основным мероприятиям практически отсутствует, однако по мероприятию «подготовка документации и контроль исполнения мероприятий» исполнение - 20,3%(зарплата).
- «Модернизация и развитие коммунального хозяйства» - 1,5%. По данной программе исполнение по основным мероприятиям отсутствует(кроме одного, где исполнение 2,3%), однако по мероприятию ««подготовка документации и контроль исполнения мероприятий» исполнение – 22,2%(зарплата).
И еще по пяти (в аналогичном периоде прошлого года по 4) муниципальным программам расходы не производились:
- «Развитие малого и среднего предпринимательства»
- «Экологическая безопасность на территории МО»
- «Градостроительное развитие»
- «Формирование современной городской среды»
- «Современная информационно-коммуникационная инфраструктура»
На реализацию мероприятий программ запланировано 1 588 330,0 тыс.руб. , израсходовано 276 581,3 тыс.руб., % произведенных расходов – 17,4 % (ниже процента исполнения по расходам местного бюджета в целом).
Дефицит бюджета
В соответствии с Решением Думы от 23.12.2021 г. № 50-НПА «Об утверждении бюджета муниципального образования город Алапаевск на 2022 год и плановый период 2023 и 2024 годов» дефицит бюджета предусмотрен в сумме 88 103,9 тыс.руб.
Фактически получен профицит в сумме 33 489,1 тыс. рублей.
В бюджете по статье «Обслуживание муниципального долга» на 2022 год утверждена сумма 904,0 тыс. руб. За 1 квартал 2022 года произведены фактические расходы в сумме 255,9 тыс.руб., исполнение составило 28,3 % от годовых назначений.
Размер резервного фонда установлен в сумме 4 000,0 тыс.руб., по состоянию на 01.04.2022 года по данному виду перераспределения не производились.
Остаток средств на счете местного бюджета по состоянию на 01.04.2022 составил 106 913,2 тыс.руб. (форма 0503150).
Вывод:
- В целом по исполнению местного бюджета наблюдается снижение динамики, так как по доходам исполнение фактически достигло 21,7%, а по расходам – 19,1%.
- Исполнение муниципальных программ на уровне менее 10,0% (11 программ из 17).
- У ГРБС исполнение расходов осуществлялось в основном по выплате заработной платы, предоставлению субсидий МП «Алапаевский горводоканал»(1000,0 тыс.руб) и оплате муниципальной гарантии МП «Энерготепло» (19 229,8 тыс.руб.) и ГАУ «Алапавский ПНИ»(295,0 тыс.руб.).
- Муниципальный долг на 01.04.2022г. составил 42 545,6 тыс.руб., в том числе: по муниципальным гарантиям 20 665,8 тыс.руб., по бюджетным кредитам – 11 579,8 тыс.руб., по кредитам организаций – 10 300,0 тыс.руб.
