ЗАКЛЮЧЕНИЕ Контрольного органа на проект решения «О внесении изменений в бюджет Муниципального образования город Алапаевск на 2025 год и плановый период 2026 - 2027г.г.»(май)
В соответствии с требованиями статьи 157 Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее – БК РФ), пункта 4 статьи 13 Положения «О бюджетном процессе в Муниципальном образовании город Алапаевск» (с изменениями), статьи 8 Положения «О Контрольном органе Муниципального образования город Алапаевск» Контрольным органом проведена экспертиза проекта решения «О внесении изменений в бюджет Муниципального образования город Алапаевск на 2025 год и плановый период 2026 - 2027 г.г.», в результате которой установлено следующее:
1. Проект решения «О внесении изменений в бюджет Муниципального образования город Алапаевск на 2025 год и плановый период 2026-2027г.г.», поступил в Контрольный орган 15.05.2025г.
2. В ходе экспертизы Контрольным органом рассмотрены вопросы, связанные с экономической оценкой проекта, определенные статьей 32 Положения «О бюджетном процессе в Муниципальном образовании город Алапаевск» (с изменениями).
3. Проектом меняются основные характеристики бюджета 2025 года, в плановом периоде 2026-2027 г.г. не предлагаются изменения параметров бюджета.
3.1. Проектом предлагается утвердить объем доходов местного бюджета на 2025 год в сумме 2 854 484,8 тыс.руб., что составит 114,1 % к первоначальным бюджетным назначениям.
Проектом предлагаются изменения в объем доходов местного бюджета – увеличение в сумме 3 415,4 тыс.руб.:
- увеличение налоговых и неналоговых доходов в сумме 1 315,4 тыс.руб. за счет увеличения плана по: ЕНВД, платы за наем жилого помещения, штафам, прочим доходам от компенсации затрат, плате за увеличение площади земельных участков.
2. увеличение безвозмездных поступлений на сумму 2 100,0 тыс.руб.:
- внедрения механизмов инициативного бюджетирования в сумме 2 000,0 тыс.руб.
- безвозмездные поступления по договору в сумме 100,0 тыс.руб.
3.2. Проектом предлагается утвердить объем расходов местного бюджета на 2025 год в сумме 2 911 031,6 тыс.руб. , что составит 116,4 % к первоначальным бюджетным назначениям.
Проектом предлагаются изменения в объем расходов местного бюджета – увеличение на сумму 14 376,0 тыс.руб.
Для внесения предложенных изменений в бюджет требуется внесение изменений в семь муниципальных программ.
В момент подготовки настоящего заключения в Контрольный орган не представлены проекты муниципальных программ с изменениями.
Изменение расходов бюджета в 2025 году предложено следующим образом:
1)Проектом предлагается внесение изменений в 7 муниципальных программ на увеличение бюджетных ассигнований в сумме 16 739,9 тыс.руб.
- МП «Развитие системы образования…» - предложено увеличение бюджетных ассигнований в сумме 1 238,3 тыс.руб. по 5 мероприятиям и по 7 КБК.
- МП «Перспективное развитие уличной дорожной сети..» - ассигнования в целом по программе увеличиваются в сумме – 475,0 тыс.руб. по 1 мероприятию и 2 КБК
- МП «Управление муниципальным имуществом..» - увеличение ассигнований на 4 699,9 тыс.руб. по 3 мероприятиям и 4 КБК
- МП «Повышение общественной безопасности..» - увеличение ассигнований на 115,3 тыс.руб. по 1 мероприятию и 1 КБК
- МП «Развитие и модернизация коммунального хозяйства» - уменьшение ассигнований в сумме 4 455,4 тыс.руб. по мероприятию разработка ПСД на прокладку сетей водоснабжения в микрорайоне «Заречный -1»
- МП «Развитие физкультуры, спорта и молодежной политики..» - увеличение ассигнований на 5 167,4 тыс.руб. по 1 мероприятию и 9 КБК.
- МП «Комплексное благоустройство..» - увеличение ассигнований на 9 553,4 тыс.руб. по 4 мероприятиям и 6 КБК.
2) Проектом предлагается уменьшение внепрограммных расходов на сумму 2 417,9 тыс.руб. по:
- ГРБС Администрация в целом уменьшение на 3 049,1 тыс.руб. в том числе :
- увеличение в сумме 440,9 тыс.руб. на: оплату комндировочных расходов, выплату почетному гражданину, тушение ландшафтных пожаров, приобретение спортивной формы.
- уменьшение ассигнований по получателю Финуправление на 4 296,9 тыс.руб.(резервный фонд, зарезервированные средства, на сопровождение программного комплекса и оплату штрафа)
- по МКУ УС,Т,ЖКХ и ОДОМС увеличение ассигнований на 806,9 тыс.руб.
- ГРБС Управление образования - увеличение ассигнований в сумме 453,0 тыс.руб. тыс.руб. - на судебные расходы 303,0 тыс.руб. и приобретение за счет средств Резервного фонда 150,0 тыс.руб.
- ГРБС УИПОНД - увеличение ассигнований в сумме 38,2 тыс.руб. на расходы по исполнительному листу
- ГРБС Управление культуры -140,0 тыс.руб. за счет средств Резервного фонда
- l4. Предложено уточнение кодов бюджетной классификации в Администрации и Управлении образования.
- 5. Дефицит бюджета увеличен на 10 960,6 тыс.руб. и предусмотрен в сумме 56 546,8 тыс.руб по пояснению Финуправления соответствует нормам статьи 92.1 БК РФ.
Вывод: Проект может быть рассмотрен на заседании комиссии.
