ИНФОРМАЦИЯ Контрольного органа об исполнении бюджета Муниципального округа Муниципальное образование город Алапаевск за 1 квартал 2026 года
В соответствии с требованиями статьи 6 Положения о Контрольном органе Муниципального округа город Алапаевск Свердловской области, утвержденного решением Думы Муниципального округа город Алапаевск Свердловской области от 05.02.2026 г. № 3-НПА и ст. 36 Положения о бюджетном процессе в МО город Алапаевск Контрольным органом подготовлена настоящая информация об исполнении бюджета МО город Алапаевск за 1 квартал 2026 года.
Бюджет МО город Алапаевск исполнялся в соответствии с Решением Думы МО город Алапаевск от 25.12.2025 г. № 75-НПА «Об утверждении бюджета Муниципального округа Муниципальное образование город Алапаевск на 2026 год и плановый период 2027 и 2028 годов»:
- доходы бюджета на 2026 год первоначально были предусмотрены в сумме – 2 527 129,4 тыс.руб.
- расходы бюджета на 2026 год были предусмотрены в сумме – 2 571 130,4 тыс. руб.
- дефицит бюджета – 44 001,0 тыс.руб.
В течение 1 квартала 2026 года в решение Думы внесены изменения:
- доходы бюджета предусмотрены в сумме – 2 621 505,1 тыс.руб.(увеличены на 94 375,7 тыс.руб.).
- расходы бюджета на год предусмотрены в сумме – 2 670 766,8 тыс.руб.,(увеличены на 99 636,4 тыс.руб.).
- дефицит бюджета – 49 261,7 тыс.руб.(увеличен на 5 260,7 тыс.руб.).
Кроме того, в сводную бюджетную роспись были внесены изменения без внесения изменений в решение о бюджете в соответствии с п.3 ст. 217 БК РФ на общую сумму 45 651,7 тыс.руб. иные межбюджетные трансферты, имеющие целевое назначение, согласно полученных уведомлений Минфина Свердловской области:
- доходы бюджета предусмотрены в сумме 2 667 156,8 тыс.руб.
- расходы бюджета предусмотрены в сумме 2 716 418,5 тыс.руб.
Оценка исполнения бюджета муниципального округа по доходам
Доходы местного бюджета за 1 квартал 2026 года составили 582 389,3 тыс. руб., что на 49 118,7 тыс. руб. меньше, чем за 1 квартал 2025 года.
Объем поступлений за 1 квартал 2026 года составил 21,8% от объема доходов (22,1 % - в 1 квартале 2025 года), предусмотренных Решением Думы МО город Алапаевск «Об утверждении бюджета Муниципального округа Муниципальное образование город Алапаевск на 2026 год и плановый период 2027 и 2028 годов» с учетом внесенных изменений в бюджетную роспись.
Показатели поступления доходов в местный бюджет представлены в Таблице 1.
|
Наименование доходов бюджета |
Решение Думы 75-НПА с изм. |
Исполнение за 1 квартал |
исполнение |
|
тыс.руб. |
тыс.руб. |
% |
|
|
Налоговые и неналоговые доходы в том числе: |
974 259,7 |
185 677,8 |
19,1 |
|
налог на доходы физических лиц |
703 710,0 |
140 672,9 |
20,0 |
|
Акцизы по подакцизным товарам(дорожный фонд) |
71 817,7 |
16 217,3 |
22,6 |
|
налоги на совокупный доход |
95 320,0 |
6 147,5 |
6,4 |
|
налоги на имущество |
27 600,0 |
2 940,5 |
10,7 |
|
Государственная пошлина |
32 699,0 |
8 198,4 |
25,1 |
|
доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности |
29 861,5 |
7 718,8 |
25,8 |
|
платежи при пользовании природными ресурсами |
|
|
|
|
доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства |
2 877,5 |
2 130,9 |
74,1 |
|
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов |
4 804,0 |
197,2 |
4,1 |
|
Прочие неналоговые доходы |
44,3 |
-14,7 |
- |
|
безвозмездные поступления |
1 692 897,1 |
396 711,5 |
23,4 |
|
Итого доходов |
2 667 156,8 |
582 389,3 |
21,8 |
По налоговым и неналоговым доходам исполнение фактически составило 19,0 % (недостаточное выполнение по поступлениям).
Наибольшая доля по недостаточному поступлению налогов приходится на:
- налоги на имущество, поступление за отчетный период составило 10,7 % (12,4 % -2025 год) от годовых плановых назначений (срок уплаты 1 декабря)
- налоги на совокупный доход, поступление за отчетный период составило 6,4 % ( 11,6 % - 2025 год) от годовых плановых назначений
- недостаточно поступил налог на доходы физических лиц – исполнение за квартал составило 20,0% от годовых назначений.
Исполнение по безвозмездным поступлениям в целом составило 23,4% (24,4 % - аналогичный период прошлого года) от годовых плановых назначений. За счет получения безвозмездных поступлений в основном достигнут процент выполнения за квартал.
Оценка исполнения бюджета муниципального округа город Алапаевск по расходам
Расходы местного бюджета за 1 квартал 2026 года составили 558 582,9 тыс. руб. Объем расходов за отчетный период составил 20,6 % (17,4% в аналогичном периоде прошлого года) от годовых плановых назначений, утвержденных решением Думы.
Расходы не производились по следующим разделам бюджетной классификации:
- «Охрана окружающей среды» - 0 %,
- «Средства массовой информации» - 0%
Самое низкое исполнение расходов по разделам:
- «Национальная экономика» - 12,6 %
Исполнение бюджета главными распорядителями бюджетных средств за 1 квартал 2026 года по расходам представлено в таблице 3
Таблица 3
|
Наименование ГРБС |
Решение Думы 75-НПА с изм. |
Исполнение за 1 квартал |
% исполнения |
|
Администрация МО город Алапаевск |
704 351,3 |
137 643,2 |
19,5 |
|
УИПОиНД |
36 298,0 |
7 620,9 |
21,0 |
|
Управление образования |
1 643 832,0 |
349 058,8 |
21,2 |
|
Управление культуры |
199 491,5 |
37 205,7 |
18,7 |
|
Дума МО город Алапаевск |
9 689,1 |
1 722,6 |
17,8 |
|
Контрольный орган МО город Алапаевск |
7 184,7 |
1 360,3 |
18,9 |
|
Управление физкультуры, спорта и молодежной политики |
79 090,4 |
18 175,9 |
23,0 |
|
ТУ по п.Асбестовский |
8 460,3 |
1 627,3 |
19,2 |
|
ТУ по п.Западный |
7 730,2 |
1 262,3 |
16,3 |
|
ТУ по п.Зыряновский |
9 582,5 |
1 554,7 |
16,2 |
|
ТУ по п.Н-Шайтанский |
10 705,9 |
1 350,3 |
12,6 |
|
Всего расходов |
2 716 418,5 |
558 582,9 |
20,6 |
В течение 1 квартала 2026 года осуществлялась реализация 17 муниципальных программ, обеспеченных финансированием:
Низкий % (меньше 10%) произведенных расходов по двум (в аналогичном периоде прошлого года по 6) муниципальным программам:
- «Торговые технологии-современная культура потребления» - 1,7%
- «Развитие и модернизация коммунального хозяйства» - 9,4%
И еще по шести (в аналогичном периоде прошлого года по 4) муниципальным программам расходы не производились:
- «Развитие малого и среднего предпринимательства»
- «Экологическая безопасность на территории МО»
- «Социальное партнерство и общественное согласие»
- «Градостроительное развитие»
- «Повышение эффективности кадровой политики»
- «Формирование современной городской среды»
На реализацию мероприятий программ запланировано 2 134 331,5 тыс.руб., израсходовано 427 647,4 тыс.руб., % произведенных расходов – 20,0 % - ниже процента исполнения по расходам (20,6 %) местного бюджета в целом.
Дефицит бюджета
В соответствии с Решением Думы «Об утверждении бюджета Муниципального округа Муниципальное образование город Алапаевск на 2026 год и плановый период 2027 и 2028 годов» с учетом внесенных изменений, дефицит бюджета предусмотрен в сумме 49 261,7 тыс.руб.
Фактический результат исполнения бюджета - профицит в сумме 23 806,4 тыс. рублей.
В бюджете по статье «Обслуживание муниципального долга» на 2026 год утверждена сумма 1,0 тыс. руб. За 1 квартал 2026 года произведены фактические расходы в сумме 0,2 тыс.руб., исполнение составило 17,3 % от годовых назначений.
Остаток резервного фонда на 01.04.2026 года составил в сумме 3 976,8 тыс.руб., по данному виду произведены в 1 квартале перераспределения в сумме 1 023,2 тыс.руб.
Остаток зарезервированных средств Администрации на 01.04.2026 года составил в сумме 8 428,0 тыс.руб., по данному виду произведены в 1 квартале перераспределения в сумме 72,0 тыс.руб.
Вывод:
- Исполнение муниципальных программ на уровне менее 10,0% (8 программ из 17).
- У ГРБС исполнение расходов осуществлялось в основном по выплате заработной платы, социального обеспечения населения (социальные выплаты).
- Муниципальный долг на 01.04.2026 г. составил 1 070,0 тыс.руб., в том числе: по муниципальным гарантиям 0 тыс.руб., по бюджетным кредитам – 1 070,0 тыс.руб.
